Jak ograniczone zasoby zapasowe i rady są opodatkowane Rekompensata pracowników jest znacznymi wydatkami dla większości korporacji, dlatego wiele firm uważa, że łatwiej wypłacić co najmniej część wynagrodzenia pracowników w formie akcji. Ten rodzaj odszkodowania ma dwie zalety: zmniejsza ilość rekompensaty gotówkowej, którą pracodawcy muszą wypłacić, a także stanowi zachętę do wydajności pracowników. Istnieje wiele rodzajów kompensacji zapasów. i każdy ma swój własny zestaw zasad i przepisów. Kierownicy, którzy otrzymują opcje na akcje, podlegają specjalnemu zestawowi reguł ograniczających okoliczności, w których mogą wykonywać i sprzedawać. W tym artykule zostanie zbadany charakter zapasów ograniczonych i jednostek magazynowych (RSU) oraz sposób ich opodatkowania. Co to jest ograniczony zapas zapasów z zapasów z definicji jest zapasem przyznawanym wykonawcom, który nie podlega przeciążeniu i podlega przepadkowi pod pewnymi warunkami, takimi jak rozwiązanie stosunku pracy lub niemożność spełnienia indywidualnych lub osobistych wskaźników skuteczności działania. Ograniczone zapasy stają się również ogólnie dostępne dla odbiorcy zgodnie z ustalonym harmonogramem nabywania uprawnień, który trwa kilka lat. Chociaż istnieją pewne wyjątki, większość zastrzeżonych akcji jest przyznawana kierownictwu, które uważa się za posiadające wiedzę wewnętrzną korporacji, a tym samym podlega przepisom o handlu wewnątrz w przedsiębiorstwie zgodnie z zasadą SEC SECRET 144. Nieprzestrzeganie tych przepisów może również skutkować przepadkiem. Ograniczeni akcjonariusze mają prawo głosu. taki sam jak każdy inny rodzaj akcjonariusza. Ograniczone stypendia stały się bardziej popularne od połowy 2000 roku, kiedy firmy musiały wydatkować dotacje na opcje na akcje. Czym są ograniczone giełdy RSU przypominają koncepcyjnie ograniczone opcje na akcje, ale różnią się pod kilkoma kluczowymi względami. Przedstawiciele RSU reprezentują niezabezpieczoną obietnicę przez pracodawcę, aby po ustaleniu harmonogramu naliczania przyznać pracownikowi pewną liczbę akcji zapasowych. Niektóre rodzaje planów pozwalają na dokonanie płatności gotówkowej zamiast zapasów, ale tego typu plan jest w mniejszości. Większość planów upoważnia, że faktyczne akcje zapasów nie będą wydawane do czasu sporządzenia podstawowych umów. W związku z tym udziały w zapasach nie mogą zostać dostarczone, dopóki nie zostaną spełnione warunki dotyczące ich nabycia i spełnienia warunków, a zwolnienie zostanie przyznane. Niektóre plany RSU pozwalają pracownikowi decydować w pewnych granicach dokładnie, kiedy chce otrzymywać akcje, które mogą pomóc w planowaniu podatkowym. Jednak w odróżnieniu od standardowych akcjonariuszy zastrzeżonych, uczestnicy RSU nie mają prawa głosu na akcje w okresie nabywania uprawnień, ponieważ nie wydano żadnego zapasu. Zasady każdego planu określą, czy posiadacze RSU otrzymują odpowiedniki dywidend. Jak są ograniczone Akcje opodatkowane Ograniczone zapasy i RSU są opodatkowane inaczej niż inne rodzaje opcji na akcje. takich jak ustawowe lub pozapań stowe plany zakupu akcji pracowniczych (ESPP). Plany te zazwyczaj mają konsekwencje podatkowe w momencie wykonywania lub sprzedaży, podczas gdy zapasy ograniczone zazwyczaj podlegają opodatkowaniu po zakończeniu harmonogramu naliczania. W przypadku ograniczonych planów akcji, cała kwota nabytego stada musi być liczona jako zwykły dochód w roku nabywania uprawnień. Kwota, która musi być zadeklarowana, jest określana przez odjęcie pierwotnej ceny zakupu lub wykonania akcji (która może wynosić zero) od wartości godziwej rynkowej akcji w dniu, w którym staje się ona w pełni uprawniona. Różnica ta musi być zgłoszona przez akcjonariusza jako zwykły dochód. Jeśli jednak akcjonariusz nie sprzedaje akcji po jej nabyciu i sprzedaje w późniejszym czasie, różnica między ceną sprzedaży a wartością rynkową w dniu uprawnienia jest wykazywana jako zysk lub strata na kapitale. Sekcja 83 (b) Akcjonariusze Wyboru Akcje podlegające ograniczeniom mogą zgłaszać wartość godziwą swoich akcji jako zwykły dochód w dniu, w którym zostały przyznane, zamiast w momencie, w którym zostałyby nabyte, w razie potrzeby. Te wybory mogą znacznie ograniczyć ilość podatków, które są płacone w ramach planu, ponieważ cena akcji w momencie dotacji jest często dużo niższa niż w momencie pobierania uprawnień. Dlatego też potraktowanie zysków kapitałowych rozpoczyna się z chwilą przyznania dotacji, a nie ze zwrotu. Ten typ wyborów może być szczególnie użyteczny, gdy istnieją długie okresy czasu pomiędzy przyznaniem akcji a momentem przyznania (pięć lat lub dłużej). Przykład - raportowanie Ograniczone zasoby John i Frank są kluczowymi wykonawcami w dużej firmie. Każdy z nich otrzyma dotacje na akcje o ograniczonej wartości 10.000 akcji za zero dolarów. W dniu przyznania akcji akcje spółki wynoszą 20 na akcję. John decyduje się zadeklarować stan na czas pobierania, podczas gdy Frank wybiera zabieg w sekcji 83 (b). Dlatego John nie deklaruje nic w roku dotacji, podczas gdy Frank musi zgłosić 200 000 jako zwykłe dochody. Pięć lat później, w dniu nabycia akcji, akcje są notowane na 90 na akcję. John będzie musiał zgłosić 900 000 swojego stanu zapasów jako zwykłego dochodu w roku uprawnień, a Frank nie zgłasza nic, chyba że sprzeda swoje akcje, które kwalifikowałyby się do traktowania zysków kapitałowych. W związku z tym Frank płaci niższą stawkę większości swoich dochodów z akcji, podczas gdy John musi zapłacić najwyższą możliwą stopę na całej wysokości zysku zrealizowanego w okresie nabywania uprawnień. Niestety, istnieje znaczne ryzyko przepadku związane z wyborem sekcji 83 (b) wykraczającym poza standardowe ryzyko związane z likwidacją, które jest związane z wszystkimi ograniczonymi planami zapasów. Jeśli Frank opuści firmę przed nabyciem planu, zrzeka się wszelkich praw do całego salda akcji, mimo że zadeklarował 200 000 akcji przyznanych mu jako dochód. Nie będzie w stanie odzyskać podatków, które zapłacił w wyniku wyborów. Niektóre plany wymagają również, aby pracownik zapłacił co najmniej część zapasów w dniu przyznania, a kwota ta może być zgłoszona jako strata kapitału w tych okolicznościach. Opodatkowanie jednostek RSU Opodatkowanie jednostek RSU jest nieco prostsze niż w przypadku standardowych ograniczonych planów akcji. Ze względu na brak rzeczywistych zasobów wydanych w ramach dotacji, nie jest dozwolone zezwalanie na sekcję 83 (b). Oznacza to, że istnieje tylko jedna data z życia planu, na podstawie której można zadeklarować wartość towaru. Podana kwota będzie równa godziwej wartości rynkowej akcji w dniu uprawnienia, która jest również datą doręczenia w niniejszej sprawie. W związku z tym wartość składnika jest wykazywana jako zwykły dochód w roku nabycia udziałów. Dolna linia Istnieje wiele różnych rodzajów zapasów ograniczonych, a związane z nimi przepisy dotyczące podatków i przepadków mogą być bardzo złożone. W tym artykule omówiono tylko te tematy i nie należy ich interpretować jako porady podatkowej. Więcej informacji można uzyskać od doradcy finansowego. Artykuł 50 stanowi klauzulę negocjacyjno-rozliczeniową zawartą w traktacie UE, w którym przedstawiono kroki, które należy podjąć dla każdego kraju, który. Beta jest miarą zmienności lub systematycznego ryzyka bezpieczeństwa lub portfela w porównaniu do rynku jako całości. Rodzaj podatku od zysków kapitałowych poniesionych przez osoby prywatne i korporacje. Zyski kapitałowe to zyski inwestora. Zamówienie zakupu zabezpieczenia z lub poniżej określonej ceny. Zlecenie z limitem kupna umożliwia określenie podmiotów gospodarczych i inwestorów. Reguła Internal Revenue Service (IRS), która umożliwia wycofanie bez kary z konta IRA. Reguła wymaga tego. Pierwsza sprzedaż akcji przez prywatną firmę do publicznej wiadomości. IPO są często emitowane przez mniejsze, młodsze firmy ubiegające się o. Ograniczone nagrody giełdowe Restricted Stock Award Share to dotacja do akcji spółki, w której prawa odbiorcy w prawach do akcji są ograniczone do momentu ich nabycia (lub wygaśnięcia w ograniczeniach). Ograniczony okres nazywany jest okresem nabywania uprawnień. Po spełnieniu warunków nabycia uprawnień pracownik jest bezpośrednio właścicielem akcji i może traktować je tak, jak każdą inną część akcji na swoim koncie. Jak działają Plany Ograniczonych Nagród Magazynu Po przyznaniu pracownikowi nagrody Ograniczona Giełda, pracownik musi podjąć decyzję o zaakceptowaniu lub odrzuceniu dotacji. Jeśli pracownik zaakceptuje dotację, może zostać zobowiązany do zapłaty pracodawcy ceny zakupu za dotację. Po zaakceptowaniu dotacji i dokonaniu płatności (jeśli dotyczy) pracownik musi poczekać, aż dotacja zostanie przekazana. Okresy nabywania uprawnień do Ograniczonych Nagród Magazynu mogą być oparte na czasie (określony okres od daty przyznania) lub oparte na wynikach (często związane z osiągnięciem celów korporacyjnych). W przypadku przyznania nagrody Restricted Stock Award pracownik otrzymuje akcje akcji spółki lub ekwiwalent pieniężny (w zależności od zasad programu companyrsquos) bez ograniczeń. Podatek dochodowy Zgodnie z normami federalnego podatku dochodowego pracownik otrzymujący nagrodę Restricted Stock Award nie jest opodatkowany w momencie przyznania (zakładając, że nie przeprowadzono żadnych wyborów zgodnie z paragrafem 83 (b), jak omówiono poniżej). Zamiast tego pracownik podlega opodatkowaniu przy nabyciu uprawnień, gdy ograniczenia wygasają. Wysokość dochodu podlegającego opodatkowaniu jest różnicą między wartością godziwą wartości rynkowej dotacji w momencie nabycia uprawnień pomniejszoną o kwotę zapłaconą za dotację, o ile taka istnieje. W przypadku dotacji płaconych w rzeczywistych akcjach, okres utrzymywania podatku od zatrudnienia rozpoczyna się w momencie nabycia uprawnień, a podstawa opodatkowania Employeersquos jest równa kwocie zapłaconej za akcje powiększonej o kwotę stanowiącą zwykły przychód z tytułu rekompensaty. Przy późniejszej sprzedaży akcji, zakładając, że pracownik posiada udziały jako aktywa kapitałowe, pracownik uznałby zysk lub stratę zysków kapitałowych niezależnie od tego, czy taki zysk kapitałowy byłby zyskiem krótko - czy długoterminowym, zależałby od czasu pomiędzy początkami okresu posiadania przy nabyciu uprawnień i daty późniejszej sprzedaży. Skonsultuj się z doradcą podatkowym w sprawie konsekwencji podatkowych dla Ciebie. Podatek specjalny 83 (b) Wybory Zgodnie z paragrafem 83 (b) Kodeksu podatkowego, pracownicy mogą zmienić traktowanie podatkowe swoich Ograniczonych Nagród Magazynu. Pracownicy decydujący się na dokonanie wyboru podatku specjalnego (b) wybiorą włączenie do wartości godziwej akcji w momencie przyznania pomocy pomniejszonej o kwotę zapłaconą za akcje (jeżeli takie są) w ramach ich dochodu (bez uwzględnienia ograniczenia). Będą oni podlegać wymaganemu potrąceniu podatku w momencie otrzymania akcji z ograniczonym prawem do akcji. Oprócz natychmiastowego włączenia dochodu, specjalne opodatkowanie 83 (b) spowoduje, że okres posiadania papierów wartościowych rozpocznie się natychmiast po przyznaniu nagrody. W przypadku wyborów podatkowych w wyborach specjalnych (b), pracownicy nie podlegają opodatkowaniu podatkiem dochodowym, gdy nabywają akcje (niezależnie od wartości godziwej w chwili nabycia praw) i nie podlegają dalszemu opodatkowaniu, dopóki nie zostaną sprzedane. Późniejsze zyski lub straty na zapasie byłyby zyskami lub stratami kapitałowymi (zakładając, że zapasy są utrzymywane jako aktywa kapitałowe). Jednakże, jeśli pracownik opuści firmę przed jej nabyciem, nie będzie mu przysługiwać zwrot wcześniej zapłaconych podatków lub utrata podatku w odniesieniu do przepadku zapasów. Wynagrodzenie specjalne 83 b) musi zostać złożone na piśmie w Urzędzie Podatkowym (IRS) nie później niż 30 dni po dacie przyznania. Dodatkowo, pracownik musi przesłać kopię formularza wyboru podatku specjalnego 83 (b) swojemu pracodawcy i dołączyć kopię podczas składania rocznego zeznania podatkowego. Podejmowanie decyzji o dokonaniu specjalnego podatku 83 (b) Wybory Czy dokonanie specjalnego podatku 83 (b) wybory jest ważną decyzją podatkową i finansową, a pracownicy są zachęcani do skonsultowania się z doradcami podatkowymi. Istnieje kilka potencjalnych korzyści związanych z przeprowadzeniem wyborów podatkowych w wyborach specjalnych (b): Ustal teraz podstawę kosztową. Teraz, płacąc podatek od subwencji, a nie po nabyciu akcji, bieżąca cena akcji zostanie ustalona jako podstawa kosztu przyznanych akcji. Kiedy akcje zostaną nabyte, żaden podatek nie będzie należny do czasu sprzedaży akcji, niezależnie od tego, ile akcji mogło się zmienić. Kontroluj terminy przyszłego rozpoznawania dochodu. Zysk (lub strata) byłby rozpoznawany tylko wtedy, gdy zapasy zostałyby faktycznie sprzedane i nie zostałyby uruchomione z powodu upływu ograniczeń przy nabywaniu uprawnień. Pozyskiwanie kapitału. Zakładając, że akcje są utrzymywane jako aktywa kapitałowe, przyszłe zyski (lub straty) byłyby opodatkowane tylko jako zyski kapitałowe, a zatem podlegałyby korzystnym stawkom podatku od zysków kapitałowych. Istnieje również kilka potencjalnych wad dokonywania wyborów podatkowych w wyborach specjalnych (b): Spadające ceny akcji. Jeśli cena akcji spadła w okresie nabywania uprawnień, istnieje ryzyko, że więcej podatków zostanie zapłaconych w oparciu o godziwą wartość rynkową w dniu przyznania, niż byłoby to wypłacone w momencie nabycia uprawnień. Harmonogram płatności podatku. Ponieważ podatki są należne w momencie przyznania nagrody, będziesz musiał użyć innych funduszy, aby zapłacić podatek u źródła. Przy normalnym traktowaniu podatkowym nie jesteś winien podatków, dopóki nie zostanie udzielona dotacja, a Ty możesz potencjalnie użyć części akcji, które zostaną przekazane na pokrycie zobowiązań podatkowych. Ryzyko przepadku. Jeżeli zastrzeżona nagroda z tytułu zapasów ulegnie przepadkowi (np. Przez pozostawienie spółki przed zapasami akcji), nie można domagać się straty z punktu widzenia podatków w odniesieniu do ograniczonej emisji akcji. Ponadto nie ma zwrotu podatku zapłaconego od ograniczonej nagrody giełdowej. Opłacanie podatku dochodowego od ograniczonych nagród pieniężnych W zależności od zasad planu, osoby, które nie zdecydują się na dokonanie specjalnego opodatkowania 83 (b), mają dwie możliwości spełnienia swoich zobowiązań podatkowych do zapłaty z powodu nabycia praw do ndash udziałów w sieci lub zapłaty gotówki. Osoby, które zdecydują się na udziały w sieci, będą miały odpowiednią liczbę akcji zatrzymanych w momencie nabycia uprawnień w celu pokrycia ich obowiązku odprowadzania podatku. Otrzymają oni liczbę akcji nabytych pomniejszoną o liczbę akcji zatrzymanych do celów podatkowych. Osoby, które zdecydują się zapłacić gotówką w celu zaspokojenia swoich zobowiązań podatkowych, muszą mieć odpowiednią ilość gotówki na swoim koncie w dniu nabycia uprawnień. Pieniądze zostaną pobrane z ich konta po ich przekazaniu, a następnie zostaną przesłane do firmy w celu zgłoszenia i przekazania odpowiednim organom regulacyjnym. Otrzymują pełną liczbę akcji, które zostały nabyte. Podatek federalny Podatek dochodowy Zwroty z tytułu niedozwolonego obrotu: Podatki Kiedy iw jaki sposób opodatkowana jest ograniczona zapłata lub RSU Czas opodatkowania jest inny niż w przypadku opcji na akcje. Płacisz podatek w momencie wygaśnięcia restrykcji na zapas. Dzieje się tak, gdy spełnisz warunki nabycia uprawnień i na pewno otrzymasz zapasy (tj. Nie ma już ryzyka przepadku). Twój dochód podlegający opodatkowaniu jest wartością rynkową akcji w tym czasie, pomniejszoną o wszelkie kwoty zapłacone za akcje. Podatek dochodowy podlega opodatkowaniu podatkiem federalnym i podatkiem od pracy (ZUS i Medicare) oraz podatkom państwowym i lokalnym. Następnie podlega obowiązkowemu uzupełniającemu potrąceniu wynagrodzenia. (Zobacz powiązane FAQ w celu uzyskania szczegółowych informacji na temat potrącania podatków i sposobów ich wypłaty.) Jeśli posiadasz ograniczone jednostki magazynowe, opodatkowanie jest podobne, z wyjątkiem tego, że nie możesz dokonać 83 (b) wyborów (omówionych poniżej), aby podlegały opodatkowaniu w momencie przyznania. W przypadku RSU jesteś opodatkowany, gdy akcje zostaną Ci dostarczone, co jest prawie zawsze w momencie nabycia (niektóre plany przewidują odroczenie dostawy akcji). Szczegółowe informacje znajdują się w rozdziale dotyczącym RSU. Przykład: Otrzymujesz 4.000 akcji z ograniczonej liczby akcji, które są sprzedawane w tempie 25 rocznie. Nie płacisz za dotację. Cena akcji przy dotacji: 18. Cena akcji w pierwszym roku: 20 (1000 x 20 20 000 zwykłych dochodów). Cena akcji w drugim roku: 25 (25 000). Cena akcji w trzecim roku: 30 (30 000). Cena akcji za czwarty rok: 33 (33 000). Rok od daty przyznania Cena akcji przy nabyciu Twój całkowity dochód podlegający opodatkowaniu wynosi 108 000. Każdy przyrost uprawnień do tej sumy podlega opodatkowaniu, aw każdej dacie nabycia uprawnień obowiązuje zasada potrącenia. Dwa lata po ostatniej akcji kamizelki sprzedajesz wszystkie zapasy. Cena akcji w sprzedaży wynosi 50 (200 000 za 4000 akcji). Twój zysk kapitałowy wynosi 92 000 (200 000 minus 108 000). W przypadku opatrzonych adnotacjami diagramów pokazujących, jak zgłosić tę sprzedaż na swoim zeznaniu podatkowym, zobacz Zgłaszanie zapasów firmy wystawcy w centrum podatkowym. Ewentualnie możesz dokonać wyboru sekcji 83 (b) za pośrednictwem IRS w ciągu 30 dni od przyznania (ten wybór jest niedostępny dla ograniczonych jednostek giełdowych). Oznacza to, że płacisz podatki od wartości towaru w momencie przyznania, rozpoczynając okres utrzymywania zysków kapitałowych dla późniejszych odsprzedaży. Jeśli akcje nigdy się nie odziedziczą, ponieważ opuścisz firmę, nie możesz odzyskać podatków zapłaconych podczas grantu. Szczegółowe informacje na temat ryzyk związanych z wyborami 83 (b) można znaleźć w odpowiednim artykule. Przykład: ze stanem faktycznym z poprzedniego przykładu: Dokonujesz terminowej wybory 83 (b) przy grancie. Przy dotacji masz zwykły dochód w wysokości 72 000 (4000 x 18) i obowiązuje zasada wstrzymania. Kiedy później sprzedasz, zyskujesz kapitał w wysokości 128 000 (200 000 minus 72 000). W przeciwieństwie do nieuczestniczenia w wyborach w poprzednim przykładzie, 83 (b) wybory pozwalają ci przeliczyć 36 000 zwykłych dochodów na niższe zyski kapitałowe: 128 000 92 000 zysków kapitałowych w poprzednim przykładzie plus 36 000, co było zwykłym dochodem przy nabywaniu uprawnień bez wyborów na 83 (b). Szesnaście tysięcy to aprecjacja ceny akcji od daty przyznania do daty nabycia uprawnień. Możesz również otrzymywać dywidendy z ograniczonym zapasem. Dywidendy podlegają opodatkowaniu (traktowanie podatkowe jest omówione w innym FAQ).Jak uniknąć pułapek podatkowych ograniczonych jednostek giełdowych Ograniczone jednostki akcji są błyszczącą nagrodą dla niezliczonych pracowników w technologii i innych rozwijających się branżach. Jednak RSU są opodatkowane inaczej niż opcje na akcje, a wielu pracowników, którzy je otrzymują, po prostu nie rozumie poważnych konsekwencji. Opcje na akcje Henrika Sorensena Getty Images mają ulgę podatkową, ponieważ są opodatkowane, gdy korzystasz z opcji. RSU są jednak opodatkowane w momencie ich nabycia, a nie kiedy sprzedajesz. Jako że RSU zyskały na popularności w ciągu ostatnich pięciu lat, zauważyliśmy problem związany z ich obsługą. Zbyt wielu odbiorców domaga się trzymania swoich RSU, nawet po ich nabyciu. Czyniąc to, wpadają w pułapkę ryzyka koncentracji, co oznacza, że wszystkie twoje jaja znajdują się w jednym koszyku. Same w sobie RSU to dobry, solidny instrument kompensacyjny. RSU jest dotacją wycenianą pod względem zasobów spółki, ale akcje spółki nie są wydawane w momencie przyznania dotacji. Po przejęciu jednostek, firma dystrybuuje akcje, a czasami gotówkę, równą ich wartości. W przeciwieństwie do opcji na akcje, które są bezwartościowe, jeśli ceny akcji spadną poniżej ceny opcji, RSU zachowują wartość wewnętrzną, chyba że Twoja firma zakończy działalność. Wyzwanie z RSU wynika z tego, jak z nich korzystać. W przypadku większości odbiorców prawidłowe podejście polega na wypłaceniu jednostek po ich nabyciu, a następnie wykorzystaniu wpływów do zbudowania zdywersyfikowanego portfela inwestycyjnego. Wielu pracowników przywiązuje się do swoich RSU, ponieważ obawiają się, że mają 039 leftów. Są oni prześladowani przez przeczucia ich współpracowników, którzy stają się bogaci, gdy siedzą na uboczu. Dywersyfikacja posiadanych zasobów przez uzupełniające się klasy aktywów pozwala na zrównoważenie ryzyka i nagrody, dzięki czemu masz największą szansę na osiągnięcie celów inwestycyjnych bez martwienia się o to, że zostaniesz oczyszczony. Jego standardowa praktyka wśród osób, które odniosły sukces finansowy i chcą pozostać w ten sposób. To nie znaczy, że nie powinieneś trzymać żadnego z twoich firmowych zapasów. To ekscytujące być właścicielem, a nie tylko pracownikiem. Kluczem do sukcesu jest otoczenie tej firmy dodatkowymi inwestycjami, takimi jak obligacje i akcje w innych branżach. Ale zbyt mało odbiorców RSU robi tak wiele na swoich jednostkach, na własne ryzyko. Dzieje się tak z powodu niezrozumienia traktowania podatkowego RSU. Niedawno dodaliśmy klienta, który chciał wykorzystać wpływy z jego RSU, aby pomóc w budowie domu. Klient planował czekać rok, sprzedać nabyte jednostki, a następnie zacząć budować. Po roku, wyjaśnił, jego RSU będą opodatkowane na długoterminowym zyskach kapitałowych, które są niższe niż krótkoterminowe zyski kapitałowe. Your Wealth: Cotygodniowe porady dotyczące zarządzania pieniędzmi Dostarcz to dostarczony do skrzynki odbiorczej i więcej informacji o naszych produktach i usługach. Polityka prywatności . Klient pracował pod wspólną nieporozumieniem. RSU są opodatkowane, gdy tylko się uzupełnią. Często pracodawcy zatrzymują ilość akcji równoważną z podatkowym rachunkiem przy nabywaniu uprawnień. Ten rachunek podatkowy jest uciążliwy, przy okazji: w zależności od tego, gdzie mieszkasz, Internal Revenue Service, wraz z twoim stanem zamieszkania, może skończyć przyjmując prawie 50 procent twoich wartości RSU. I nie ma wiele do zrobienia na ten temat. Wracając do tego klienta: Wyjaśniliśmy mu, że nie tylko nie musi czekać, aż wpadnie w swój nabytek, ale to oczekiwanie może faktycznie przynieść efekt przeciwny do zamierzonego. Jeśli cena jego akcji spadnie, zanim sprzedaje, przegrywa dwa razy. Po pierwsze, jego udziały stracą na wartości, a po drugie, RSU są opodatkowane, gdy tylko zapłacą podatek od wyższej, pierwotnej wartości. Częstszym powodem, dla którego pracownicy trzymają się swoich RSU jest prosta nadzieja na wzbogacenie się. Kiedy zasugerowałem jednemu 20-osobowemu klientowi, że sprzedał swoje RSU i zainwestował pieniądze w zdywersyfikowany portfel, zasadniczo oskarżył mnie o bycie zabójcą. Dlaczego miałbym to zrobić? Jego firmy technologiczne szybko doceniały, wyjaśnił i nie było powodu, by sądzić, że to się skończy. Chipotle oferuje świadczenia pracownikom zatrudnionym w niepełnym wymiarze godzin wtorek, 9 czerwca 2018 7:00 AM ET 00:29 Moja odpowiedź: nie możesz zobaczyć przyszłości. Podobnie jak wszystkie firmy, firmy technologiczne mają długie okresy płaskich lub spadających cen akcji i tak, często popadają w kryzys. Wystarczy spojrzeć na późne, świetne firmy, takie jak Pets, Webvan lub Covad. I pamiętajcie, recesje są faktem i spustoszenie, które mogą siać w cenach akcji, a same firmy są bardzo realne. Jest naturalne myśleć, że firma, dla której pracujesz, jest inna. A może tak jest. Ale kiedy ograniczysz swoje inwestycje do zasobów jednej firmy, to naprawdę ryzykowne zachowanie. Jeśli twoja firma popadnie w tarapaty, nie tylko twój krater magazynowy, ale także możesz znaleźć się poza pracą. Kiedy twoje bogactwo jest w formie zapasu twojej firmy, nie tylko wkładasz wszystkie swoje jaja do jednego baskety żyjącego w tym koszyku. Wielu pracowników przywiązuje się do swoich RSU, ponieważ obawiają się, że zostaną pominięci. Są prześladowani przez przeczucia ich współpracowników, którzy stają się bogaci, gdy siedzą na uboczu. Jednym ze sposobów radzenia sobie z tego rodzaju wahaniami jest stosowanie formy uśredniania kosztów dolara. Jeśli Twoja firma rośnie, a jej zapasy rosną, sprzedawaj małe porcje swoich RSU w regularnych odstępach czasu i inwestuj pieniądze w zdywersyfikowany portfel. W ten sposób będziesz uczestniczyć w co najmniej części zysków firmy, tworząc solidną podstawę finansową. Jeśli RSU popchną cię w szeregi bogatych, gratulacje. Pamiętaj jednak: aby tam pozostać, musisz podjąć mądre decyzje. Autor: Bijan Golkar, CEO i starszy doradca w FPC Investment Advisory
No comments:
Post a Comment